Search results for "Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas"
showing 10 items of 12 documents
Politiski nozīmīgas personas normatīvā regulējuma analīze
2022
Bakalaura darba tēma ir politiski nozīmīgas personas normatīvā regulējuma analīze. Darba mērķis ir salīdzināt dažādu valstu politiski nozīmīgas personas definīciju ar Latvijas noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas likumā norādīto definīciju, konstatēt būtiskākās atšķirības un izteikt priekšlikumus definīcijas pilnveidošanai izmantojot ārvalstu praksi, kā arī salīdzināt Finanšu darījumu darba grupas (FATF) ziņojumus par valstu normatīvo aktu atbilstību FATF 12. rekomendācijai. Darbā analizēti galvenie normatīvie akti, kas regulē politiski nozīmīgas personas Latvijas, Eiropas Savienības un starptautiskā līmenī. Secināts, ka efektīvākais risinājums normatīvā regulējuma uzlabošanai ir FKTK n…
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu un legalizācijas terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas prasību ietekme uz grāmatvedības ārpakalpojumu sniedz…
2020
Pētāmā temata problēma saistāma ar to, ka arvien vairāk tiek pielietotas dažādas NILL novēršanas sistēmas, lai apkarotu noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizāciju. Maģistra darba pētījuma mērķis – pamatojoties uz Latvijas un Eiropas valstu NILLTF proliferācijas finansēšanas novēršanas darbību analīzi, identificēt nozīmīgākās sistēmas problēmas un to ietekmi uz grāmatvedības ārpakalpojumu sniedzēju un izstrādāt priekšlikumus to novēršanai. Autore pētījuma rezultātā nonāca pie secinājuma, ka VID ir jāizveido grāmatvedības ārpakalpojumu sniedzēju reģistrs, kurā visiem Latvijā reģistrētajiem grāmatvedības ārpakalpojuma sniedzējiem ir jāreģistrējas, norādot VID noteiktu informāciju, minētā informāc…
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas pasākumi kredītiestādēs pasaulē
2017
Diplomdarba temats ir „Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas metodes kredītiestādēs pasaulē”. Līdz ar sabiedrības sociālās atbildības progresu un terorisma līmeņa paaugstināšanos, aktuāls kļūst jautājums par noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanu pasaulē. Darba pētnieciskais mērķis ir balstoties uz literatūras, dažādu valstu NILLTFN regulējumu un nozares ekspertu interviju analīzi, novērtēt NILLTFN metodes dažādās valstīs un kredītiestādēs un izstrādāt priekšlikumus šo metožu uzlabošanai.. Pētījuma rezultātā autore konstatēja, NILLTFN regulējuma saturs pētītajās valstīs – Latvija, Lielbritānija, Indonēzija, ASV, A…
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas raksturojums un to risku izvertējums Latvijas komercbankās
2022
Bakalaura darba tēma ir „Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas raksturojums un to risku izvērtējums Latvijas komercbankās”. Bakalaura darba mērķis ir, pamatojoties uz teorētiskiem aspektiem, aptaujas rezultātiem un statistikas datiem, izpētīt un raksturot noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas būtību, izvērtējot ar šiem noziegumiem saistītos riskus Latvijas kredītiestādēs, kredītiestāžu lomu un darbības šo risku novēršanā, kā arī vispārīgi raksturot nacionālās NILLTPFN sistēmas efektivitāti un noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas tendences Latvijā. Bakalaura darba rezultātā tiks izdarīti secināj…
Īpašā mantas konfiskācija
2020
Maģistra darba būtība ir par noziedzīgi iegūtu mantu un īpašo mantas konfiskācijas institūtu, kas Latvijas Republikas krimināltiesību jomā mūsdienās kļuvis par aktuālu tiesību institūtu. Darba mērķis ir izpētīt ar mantas konfiskāciju saistītos likuma regulējumus, to vēsturisko attīstību, salīdzinot tos ar ārvalstu regulējumiem, sniegt savu vērtējumu. Mērķa sasniegšanai aplūkots Latvijas normatīvais regulējums par noziedzīgi iegūtu mantu un īpašo mantas konfiskāciju. Izpētīta juridiskā literatūra, tiesībzinātnieku un praktiķu viedokļi, juridiskā prakse un ārvalstu tiesību ziņojumi. Veikta salīdzināšana ar vēsturiskajām likuma redakcijām un ārvalstu regulējumiem.
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas pasākumi latvijas kredītiestādēs.
2021
Diplomdarba temats ir “Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas pasākumi latvijas kredītiestādēs”. Diplomarba apjoms ir 58 lappuses. Globalizācijas laikmetā nelikumīgā ceļā iegūtā kapitāla legalizācija un šo līdzekļu ieplūdināšana finanšu sistēmā ir starptautiska mēroga problēma. Darba pētnieciskais mērķis ir balstoties uz literatūras, NILLTFN regulējumu, praktisko analīzi un banku klientu anketēšanu novērtēt NILLTFN metodes Latvijas kredītiestādēs un izstrādāt priekšlikumus to uzlabošanai. Pētījuma rezultātā tika konstatēts, ka ieviestās prasības un regulējuma izmaiņas NILLTFN jomā ietekmēja kredītiestāžu prasības attiecībā uz savu klientu uzraudzību, k…
NILLTPFN likuma prasību ievērošana Latvijas grāmatvedības ārpakalpojumu uzņēmumos
2020
Maģistra darba mērķis ir izpētīt noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likuma prasības, aktualitātes un praksi attiecībā uz grāmatvedības ārpakalpojumu uzņēmumiem Latvijā. Praktiskajā daļā veicot dažādu avotu analīzi, autore nonāca pie secinājumiem, ka NILLTFNL prasību izpilde sagādā problēmas daudziem Latvijas grāmatvedības ārpakalpojumu uzņēmumiem- grūti izsekot likuma grozījumiem, subjektīva likuma izpratne, grūti noteikt savus un klienta riskus, un identificēt aizdomīgus darījumus. Autore piedāvā risinājumus, kā varētu uzlabot likuma prasību ievērošanu.
Ārpakalpojumu grāmatvedības sniedzēju problēmas un to risinājumi noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanā
2021
Bakalaura darba mērķis ir, analizējot noziedzīgi iegūto līdzekļu būtību un normatīvo regulējumu, kā arī identificējot pastāvošās problēmas ārpakalpojumu grāmatvežu praksē, izdarīt secinājumus un izstrādāt priekšlikumus par rīcību, lai mazinātu noziegumu iespējas. Bakalaura darbs sastāv no četrām nodaļām, kuras ietver teorētisko un praktisko daļu. Pirmajā nodaļā ir ietverta noziedzīgi iegūto līdzekļu legalizācijas novēršanas būtība un tās vēsture. Otrajā nodaļā izpētīts normatīvais regulējums par noziedzīdzi iegūto līdzekļu legalizāciajs novēršanu. Trešajā nodaļā apskatītas NILLTPFN subjektiem piemērojamās sankcijas. Ceturtajā nodaļā tiek apkopoti aptaujas rezultāti, lai izdarītu pamatotus s…
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršana Latvijā: regulējuma attīstība,prakse, problēmas
2022
Bakalaura darba “Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršana Latvijā: regulējuma attīstība, prakse, problēmas” ietvaros Darba autore pētīja noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas definīciju, regulējuma pirmsākumus un tā tālāko attīstību Latvijā, tika analizētas iestādes, kas veic Likuma subjektu uzraudzību, kontroli un vērtēts šī brīža regulējums un tā problemātika. Pēc Darba autores domām, izvēlētā Bakalaura darba tēma ir aktuāla, jo noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācija ir problēma ne tikai Latvijā, bet visā pasaulē. Noziedznieku vidē naudas legalizēšanas tendences un tehnika strauji attīstās, tādējādi šīs jomas speciālistiem ir jābūt īpaši modriem un jāspēj atpazīt …
Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas aktualitātes grāmatvedības ārpakalpojumu sniedzējiem Latvijā
2017
Bakalaura darba mērķis ir izpētīt noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas aspektus, aktualitātes un praksi attiecībā uz grāmatvedības ārpakalpojumu sniedzējiem Latvijā un izstrādāt priekšlikumus konstatēto nepilnību novēršanai. Bakalaura darbā tika raksturots noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas vēsturiskais aspekts, starptautisko un Latvijas Republikā pieņemto normatīvo aktu bāze tās novēršanai, kā arī ar to saistītā problemātika attiecībā uz grāmatvedības ārpakalpojumu sniedzējiem Latvijā. Bakalaura darba praktiskajā daļā tika izstrādāti priekšlikumi konkrēta uzņēmuma iekšējās kontroles sistēmas problemātikas novēršanai un aptaujāti grāmatvedības ārpakalpojumu sniedzēji. B…